Conseil retraite. C'est maintenant que tout commence.
UN DISPOSITIF D’ÉPARGNE RETRAITE PLUS SIMPLE
AVANT LA LOI PACTE Les dispositifs sont nombreux et les règles sont différentes.
PERP • Toutes personnes • Versements volontaires de l’épargnant • Sortie en capital limitée • Déblocage anticipé limité • Transfert de l’épargne uniquement vers un PERP
PERCO • Salarié (Retraite collective) • Versements mixtes salarié/entreprise • Sortie en capital ou en rente • Déblocage anticipé limité • Transfert de l’épargne uniquement vers un autre PERCO
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MADELIN • Travailleur non salarié
ARTICLE 83 • Salarié (une catégorie) • Versements Entreprise, Salarié ou mixtes
• Versements de l’épargnant • Sortie en rente obligatoire • Déblocage anticipé limité • Transfert de l’épargne vers Madelin et PERP
• Sortie en rente obligatoire • Déblocage anticipé limité • Transfert vers un autre contrat si cessation d’activité
PER PLAN D’ÉPARGNE RETRAITE PER individuel Versements individuels
DEPUIS LA LOI PACTE Un dispositif unique est mis en place, avec des règles simplifiées, assouplies et harmonisées.
PER collectif Versements au titre de l’épargne salariale et versements volontaires
PER catégoriel Versements obligatoires des salariés et des entreprises
Sortie de l’épargne en capital, en rente ou un mix des deux.
Sortie de l’épargne en rente
Déblocage anticipé pour l’achat de la résidence principale* et 5 cas exceptionnels (décès du conjoint, invalidité, surendettement, fin des droits à l’assurance chômage, liquidation judiciaire)
Transfert possible de l’épargne entre tous les contrats. Gratuit si détenu au moins 5 ans. Sinon, frais de 1 % maximum des droits acquis.
*sauf pour l’épargne issue des cotisations obligatoires
L’investissement sur des supports en unités de compte présente un risque de perte en capital.
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